La rédaction d’un mémorandum descriptif (aussi appelé “Information Memorandum” ou “Dossier de présentation”) est une étape cruciale pour céder une entreprise. Ce document est destiné à fournir aux acheteurs potentiels une vue d’ensemble complète de l’entreprise, ses performances, et ses perspectives. Il doit être détaillé, structuré et persuasif, tout en restant factuel pour susciter l’intérêt des investisseurs ou repreneurs tout en protégeant les informations sensibles.

Étapes clés pour rédiger un mémorandum descriptif :

1. Présentation générale de l’entreprise

• Introduction : Présentez brièvement l’entreprise et les raisons de la vente (retraite, réorientation stratégique, etc.).
• Identité de l’entreprise : Dénomination sociale, siège social, forme juridique, date de création.
• Résumé de l’activité : Décrivez de manière concise l’activité principale de l’entreprise, ses produits ou services, son marché et sa position concurrentielle.
• Historique : Retracez les grandes étapes du développement de l’entreprise, les moments marquants ou les succès notables.
• Valeurs et culture d’entreprise : Ajoutez quelques éléments sur la vision, la mission, et les valeurs de l’entreprise.

2. Structure juridique et capital

• Actionnariat : Détaillez la répartition actuelle des actions ou des parts sociales et, si applicable, les accords éventuels entre actionnaires (pacte d’actionnaires).
• Organisation juridique : Décrivez les filiales, éventuels partenariats ou coentreprises. Mentionnez les différentes entités qui pourraient être liées à l’entreprise (sociétés sœurs, holdings, etc.).

3. Description des activités et du marché

• Produits et services : Présentez en détail la gamme de produits ou services offerts, leurs caractéristiques, leur cycle de vie, et leur contribution respective au chiffre d’affaires.
• Clients : Fournissez des informations sur la clientèle (profil...